Czy znasz rentowność swojego biznesu?

Zastanawiałeś się kiedyś, jak rentowny jest Twój biznes? Rentowność to kluczowy wskaźnik, który pozwala ocenić, czy Twoja firma generuje zyski, czy też może wymaga optymalizacji kosztów. Ale jak dokładnie ją obliczyć?

Przez ponad 25 lat pracy w finansach miałem okazję przeprowadzić wiele reorganizacji i strategii optymalizacji kosztów. Jedną z najcenniejszych lekcji, którą wyniosłem z tego doświadczenia, jest umiejętność szybkiej identyfikacji obszarów do poprawy dzięki dogłębnej analizie wskaźników przedsiębiorstw i wyników finansowych z kilku ostatnich lat.

Pamiętam, jak w jednym z przedsiębiorstw z branży produkcyjnej, w którym pracowałem, zauważyliśmy znaczny wzrost kosztów materiałów. Analizując wyniki, okazało się, że przestarzały system zamówień generował zbędne straty. Zmieniając podejście do zaopatrzenia, wprowadziliśmy nowy system zarządzania zapasami, który zredukował koszty o kilkanaście procent.

Te doświadczenia nauczyły mnie, że kluczem do zwiększenia rentowności jest ciągła analiza i nieustanne szukanie nowych rozwiązań, które mogą przynieść oszczędności, a to z kolei prowadzi do większych zysków i stabilności.

Dlatego licz, sprawdzaj i regularnie kontroluj rentowność swojego biznesu. Jak to zrobić? Skorzystaj z poniższych podpowiedzi i pobierz darmowy kalkulator, by usprawnić swoje obliczenia. Następnie zinterpretuj wyniki, a w razie pytań napisz do nas. Na koniec zostawiłem 10 porad dla przedsiębiorców, bazujących na moich wcześniejszych doświadczeniach. No to do dzieła!

Czy Twój biznes jest rentowny?

Rentowność można określić za pomocą kilku prostych wzorów, które uwzględniają Twoje przychody oraz koszty. Najczęściej stosowanym wskaźnikiem jest marża zysku netto, którą oblicza się według wzoru:

Marża zysku netto = (Zysk netto / Przychody) × 100^%

Dlaczego rentowność jest tak ważna? To ona pokazuje, na ile efektywnie zarządzasz swoim biznesem. Wysoka rentowność oznacza, że osiągasz więcej zysków z każdej złotówki przychodu, co jest istotne dla długoterminowego rozwoju i stabilności finansowej Twojej firmy.

Jak zarabiać więcej, mądrzej.

Aby dokładnie poznać rentowność swojego biznesu, warto przeanalizować kilka aspektów finansowych i operacyjnych.

• Źródła przychodów: Zidentyfikuj wszystkie źródła przychodów, w tym sprzedaż produktów, usług, abonamentów itp. Sprawdź, które produkty lub usługi generują największe przychody. Analiza struktury pozwoli zrozumieć, co napędza Twoje zyski.

• Koszty operacyjne: Zbadaj koszty stałe, takie jak czynsz, wynagrodzenia, ubezpieczenia, które są niezależne od poziomu sprzedaży. Przeanalizuj koszty, które rosną wraz z produkcją lub sprzedażą, np. surowce, opakowania, prowizje. Oddziel koszty bezpośrednio związane z produkcją (koszty materiałów, robocizny) od kosztów pośrednich (administracja, marketing).

• Marża brutto*: Porównaj marżę brutto z wynikami z poprzednich okresów oraz z marżami w branży, aby ocenić efektywność.
  *Marża brutto to różnica między przychodami a kosztami sprzedaży (bezpośrednimi kosztami produkcji). Oblicza się ją według wzoru:

Marża brutto = ((Przychody – Koszt sprzedanych towarów/usług) / Przychody) × 100^%

• Zysk netto**: Sprawdź, jak zysk netto zmienia się w czasie. To pozwoli Ci zidentyfikować trendy oraz momenty, w których koszty mogą wymagać optymalizacji.
  ** Zysk netto to różnica między całkowitymi przychodami a wszystkimi kosztami, w tym podatkami i odsetkami od zadłużenia. Wzór:

Zysk netto = Przychody – Koszty całkowite

• Próg rentowności***: Znajomość progu rentowności pomaga zrozumieć, ile musisz sprzedać, aby pokryć wszystkie koszty.
  *** Próg rentowności to punkt, w którym przychody pokrywają wszystkie koszty, ale nie generują jeszcze zysku. Oblicza się go według wzoru:

Próg rentowności = Koszty stałe / (Cena jednostkowa – Koszt jednostkowy)

• Przepływy pieniężne (Cash Flow): Upewnij się, że przepływy operacyjne są dodatnie, co oznacza, że biznes generuje wystarczającą ilość gotówki na pokrycie bieżących kosztów i inwestycji.

• Wskaźniki rentowności: Oceń rentowność swojego biznesu na różnych płaszczyznach. Sprawdź jak działa Twoja sprzedaż, czy aktywa które posiadasz generują zysk, a kapitał jaki włożyłeś zwraca się w czasie. 

• • Rentowność sprzedaży (ROS): Pokazuje, jaka część przychodów zamienia się w zysk netto. 
  • Rentowność aktywów (ROA): Mierzy efektywność wykorzystania aktywów do generowania zysku. 
  • Rentowność kapitału (ROE): Wskaźnik ten pokazuje, jaki zwrot osiągasz z kapitału własnego. 

• Segmentacja produktów/usług: Przeanalizuj rentowność poszczególnych produktów, usług lub segmentów rynku, aby zrozumieć, które obszary biznesu są najbardziej dochodowe.

10 rad od Dyrektora Finansowego, które pomogą Ci zwiększyć rentowność twojego biznesu: 

1. Regularnie analizuj koszty operacyjne i identyfikuj obszary, w których można je obniżyć bez utraty jakości.
2. Staraj się negocjować lepsze warunki z dostawcami lub poszukaj alternatywnych źródeł zaopatrzenia.
3. Automatyzuj powtarzalne zadania, aby obniżyć koszty pracy i zwiększyć efektywność.
4. Rozważ wprowadzenie nowych produktów lub usług, które mogą przyciągnąć nowych klientów lub zwiększyć wartość koszyka zakupowego.
5. Jeśli Twoje produkty lub usługi są unikalne lub mają wysoką jakość, możesz rozważyć stopniowe podniesienie cen.
6. Szkolenie zespołu sprzedaży i ulepszenie strategii marketingowych mogą pomóc w lepszym dotarciu do klientów i zwiększeniu sprzedaży.
7. Upewnij się, że Twoje zasoby (materiały, pracownicy, czas) są wykorzystywane w najbardziej efektywny sposób.
8. Zidentyfikuj, które produkty lub usługi przynoszą największe zyski, i skoncentruj się na ich promocji.
9. Uważaj na udzielanie zbyt dużych rabatów, które mogą obniżać rentowność. Zamiast tego, promuj wartość dodaną swoich produktów.
10. Monitorowanie przepływów pieniężnych i unikanie zbędnych wydatków pomoże utrzymać zdrową rentowność. Staraj się minimalizować dług lub zarządzać nim w sposób, który nie obciąża nadmiernie Twojej firmy.

A jeśli chcesz dokładnie przyjrzeć się funkcjonowaniu swojego przedsiębiorstwa w różnych obszarach i zbadać jego rentowność, pomyśl o audycie organizacyjno-księgowo-finansowym. Nasi eksperci pomogą Ci zrozumieć zależności występujące w firmie i pokażą najkorzystniejsze rozwiązania dla Twojego biznesu. 

Umów się na bezpłatną konsultację i zadbaj o rentowność swojego przedsiębiorstwa!